包头市蒙医中医医院2021年收支预算编制报告

2021-07-30 8557

包头市蒙医中医医院2021年收支预算编制报告

按照财政部 国家卫生计生委 国家中医药局《关于印发公立医院全面预算管理制度实施办法的通知》[国卫财务〔2020〕30号]、国务院办公厅《关于建立现代医院管理制度的指导意见》国办发 [〔2017〕67 号]文件要求，公立医院要规范经济运行，严格预算管理、强化预算约束，提高资金使用和资源利用效率，将医院对所有经济活动实行全面管理，全部纳入预算管理范围。 2021年业务主管部门要将全面预算管理纳入医院预算绩效考核范围。

一、2021年包头市蒙医中医医院财务预算编制的基本原则

（一）坚持公立医院公益性，保证基本医疗服务正常有序开展，提高医疗服务质量和水平，促进医教研协调发展。

（二）坚持战略性原则，以医院“强优势、拓业务、调结构、降成本、稳增长、抓落实”的发展规划为导向，科学预测年度收入支出目标，合理配置内部资源，实行总量平衡和控制，实现可持续健康发展。

（三）坚持全面性原则，实行全口径、全过程、全员性、全方位预算管理，覆盖人、财、物全部资源贯穿预算管理全过程。

（四）坚持约束性原则，以收定支、收支平衡、统筹兼顾、保证重点，强化预算硬约束，无预算不支出，明确预算执行管理责任，不编制赤字预算。

（五）坚持厉行节约、勤俭办院方针，加强成本核算控制，考虑成本费用开支范围和规模，合理编制支出预算。

（六）坚持绩效性原则，建立预算全过程绩效管理机制，推进预算效益效果提升。

二、2021年预算编制主要包括以下几个方面

医疗业务工作量预算 、财政基本补助收入预算、医疗费用预算（包括管理费用预算）、投资预算（包括设备、车辆和无形资产购置、基本建设和大型修缮等）

三、2021年预算编制方法

医院预算管理办公室采用权责发生制的会计政策，根据预算内容设置预算项目，合理选择预算编制方法。医疗业务工作量预算采取增量预算方法；财政基本补助收入预算根据财政部门预算编制；医疗费用预算采取零基预算方法；医院按照“上下结合、分级编制、逐级汇报”的程序，层层组织做好预算编制工作。

四、预算编制具体内容

（一）医疗业务工作量预算：医院 2020 年因新冠疫情影响，医疗业务工作量比2019年减少7.29%。 各临床医技科室站在医院稳定发展的大局上，克服各种不利因素的影响，鼓足干劲，力争 2021 年医疗业务工作量预算增长12%，力争达到1.943亿元。药占比控制在30%左右（2020年35.4%），药品收入5800万元左右；卫生材料收入占比控制在3%左右（2020年3.25%），卫生材料预算收入564万元左右。

利息收入预算25万元，其他收入预算70万元。

（二）财政基本补助收入预算7360.85万元。根据包头市财政局2019年底对医院在职人员80%的基本工资(蒙医护岗位在职人员100%基本工资）、绩效工资、五险一金、取暖费补贴、年休假补贴、交通费等财政部门预算数据编制。

    综上，医院预算总收入26885.85万元

（三）医疗费用预算：根据预算归口管理部门和预算科室按照根据职能划分覆盖医院全部支出业务。预算归口管理部门包括人事、总务、设备、药剂、信息、科研、教学、保卫、审计、纪检、党办、院办、宣传、名医工作室、医务、护理等部门。

医疗费用预算总额为21257万元。其中：

1、人员经费支出：在编人员预算支出为7615.5万元；非在编人员预算支出为2926万元，其中包括新增同工同酬人员工资90万元，招聘护理人员工资67.6万元，见习人员工资待遇50.4万元；其他人员经费支出128.44万元。人员经费预算合计为10670万元。

2、党建经费、团建经费92.65万元。包括发展积极分子、单元培训，主题党日活动、党建阵地建设、“七一”表彰、年终表彰、党内关怀慰问活动、建党100周年活动、团委青年活动等费用。

3、三公经费支出预算为43.40万元。其中：院办室公务接待费为10万元，公务用车运行维护费33.4万元:。三公经费预算比2020年实际发生额增加16.49万元。原因：1、2021年增加一台负压车，增加油耗。2、公务用车使用年限长，增加维修成本。

4、办公费用预算64.7万元。其中报纸19万元、图书5.2万元。

5、印刷费用预算30.22万元；咨询费预算190万元，包括脑针、血透、眼科、身心医学科的专家咨询费；财务网银汇款手续费预算4万元。

6、水费预算57万元。其中：自来水预算30万元，直饮水预算22万元，污水处理费预算为5万元。

7、邮电费预算6.69万元。其中：电话费6万元，有机肥0.69万元。

8、取暖费预算168.4万元。其中：东河院取暖燃气费80万元，滨河院取暖费60万元，东河院锅炉运行费28.4万元。

9、物业管理费预算367万元。其中：东河安保服务费65.92万元，滨河安保服务费41.8万元；东河保洁服务费63.6万元，滨河院保洁服务费58.5万元；洗涤费36万元；绿化费1.3万；总务科其他物业管理费59万元，其中：润鹏医疗垃圾运输费12万元，包头市绿源危险废物处置有限责任公司医疗垃圾处置费 11.4万元，内蒙古奕科楼宇设备有限公司电梯保养费3.2万元。内蒙古洁万家病媒生物防治有限公司有害生物防治服务费     2.6万元。包头市环东环卫产业有限公司污水清掏费1.4万元。包头市大青山殡葬服务有限公司病理性废物 1万元。包头市洁通公共设施有限公司生活垃圾清运费1.8万元。包头市环东环卫产业有限公司3.8万元。保卫科滨河院维修费40万元。

10、维修（护）费474.64万元。其中专用设备维修费200万元，房屋建筑物维修费98万，网络信息系统运行维护费102.5万元，宽带网费13万，总务污水站维修、电梯维修25万，保卫科锅炉保养8万、锅炉检测1.5万元、开水器维修1.63万。普通设备维修费25万元。

11、差旅培训费预算68万元。其中：各预算科室上报汇总预算金额为128万，根据2019、2020年实际发生额，结合疫情过后，进一步提高医院管理、业务水平提高发展等情况，核定预算为40万元。名医工作室专家交通费、住宿费等预算为18.89万元。外出人员进修费预算为9万元。

12、专用材料费预算7796.5万元。其中：药品费5700万元，卫生材料费2096.5万元。

    13、其他材料费预算345万元。其中：低值易耗品87.9万元，总务医杂费59.85万元，总务水暖电工工具66.32万元，器械科低值易耗品45万元，总务科消防器材25万元，保卫科电工维修53万元，应急物资采购5万元。

    14、劳务费预算73.9万元。其中名医工作室劳务费39.58万元。

15、委托业务费预算103万元。包括律师服务费、锅炉烟尘废气噪音检测费、消防建筑检测费、审计费、院感医源性感染监测、药物重金属灭菌检验委托费、检验科卫生部室间质评、网络安全测评等。

16、工会经费预算108万元，其中财政拨款75.4万。

17、交通费预算75.35万元。其中通勤车74万元，由财政拨付福利费支出。外出交通费1.36万元。

18、印花税税费预算3万元。

19、广告费预算160.98万元，其中外宣科预算159.78万元。

20、供应室消毒费预算72万元。

21、外送检验费预算50万元。

22、各类学会会费预算15万元。

23、其他预算50.38万元。

23、重点学科预算30万元，人才培养预算30万元。

（四）固定资产折旧费预算1900万元。固定资产折旧政策为平均年限法计提。

（五）无形资产摊销预算20万元。

（六）计提专项基金预算60万元。计提医疗风险基金。

（七）其他支出预算915万元。其中：坏账损失738万元（医保罚没支出），医保大型仪器检查减免140万元，药品报损32万元，扶贫支出5万元。

（八）医院总支出24151万元。

（九）收支结余2734.09万元。

（十）医院绩效奖金预算2700万元。

（十一）医院盈余34.09万元。

（十二）投资预算32876万元。

医院预算管理办公室将定期组织开展预算执行情况分析会，及时通报预算执行情况，研究解决预算执行中存在的问题，提出相应的建议或改进措施并形成书面报告，提交全面预算管理委员会研究决定。

2021年，包头市蒙医中医医院将在全院上下的共同努力下，将按照“强特色、拓业务、调结构、控成本、稳增长、抓落实”的18字工作思路，确保2021年圆满完成各项预算。

请各位职工代表审议2021年度医院财务收支预算。

                                 2021年元月10日